Anti-Money Laundering-Lösungen (AML)

Die Geldwäschebekämpfung bezieht sich auf Gesetze, Vorschriften, Instrumente und Verfahren, die es Kriminellen erschweren, die Herkunft illegal erworbener Gelder zu verbergen, die durch Straftaten wie Drogenhandel, Steuerhinterziehung, Betrug, Terrorismusfinanzierung oder größere Korruptionsfälle erworben wurden. Da die Kriminellen das Geld über Finanzinstitute oder seriöse Unternehmen bewegen müssen, um die illegale Herkunft zu verbergen, müssen diese Unternehmen verdächtige Transaktionen überwachen und melden. Regulierten Unternehmen drohen hohe Geldstrafen und andere Konsequenzen, wenn sie sich nicht an die AML-Vorschriften halten. Um die AML-Anforderungen zu erfüllen, müssen sich die Finanzinstitute einer ausgeklügelten Überwachung und Geldwäscherisikobewertung unterziehen, um verdächtige Transaktionen von Kunden zu erkennen. Sie tun dies mithilfe von KYC- und AML-Prozessen.

Nach Angaben des Büros der Vereinten Nationen für Drogen- und Verbrechensbekämpfung wird das Geld in der Regel in drei Phasen gewaschen, bevor es schließlich in das legale Finanzsystem gelangt: Platzierung (Verschiebung der Gelder weg von der direkten Verbindung mit der Straftat), Verschleierung (Transaktionen zur Verschleierung der Spur, um eine Entdeckung zu vermeiden) und Integration (Bereitstellung des Geldes für den Kriminellen aus scheinbar legalen Quellen wie Luxuskäufe oder Investitionen).

Um die Bedeutung von AML zu verstehen, sollten Sie sich zunächst folgende Frage stellen: Kann es sich Ihr Unternehmen leisten, eine große Geldsumme zu verlieren, etwa 160 Millionen Dollar?

Genau das passierte der Wachovia Bank (jetzt Teil von Wells Fargo) 2007. Sie musste den Bundesbehörden 110 Millionen Dollar Verwirkungsgelder und weitere 50 Millionen Dollar Geldstrafe zahlen, weil sie es versäumt hatte, Gelder zu identifizieren, die für den Schmuggel großer Mengen von Rauschgift in die USA verwendet wurden.

Kommen wir zurück zu dem, was der Auslöser für diesen Plan war – der beiderseitige Nutzen für die mexikanischen Drogenhändler und die Geldwechselstuben. Die Wechselstuben haben einen „erheblichen Bedarf“ an US-Dollar, um sie im Rahmen ihrer normalen Geschäftstätigkeit gegen Pesos einzutauschen. Sie sind auch keine Banken, das heißt, sie können keine Einlagen entgegennehmen oder Konten führen. Ihr Hauptzweck besteht darin, den Wert einer Währung gegen eine andere zu tauschen.

Die Drogenhändler haben große Mengen an schmutzigem Geld zu waschen. Sie brachten große Mengen US-Dollar zu diesen Wechselstuben, die diese gerne annahmen und dann umtauschten oder international überwiesen. Diese ruchlosen Aktivitäten blieben nicht unbemerkt, und wichtige AML-Akteure und Aufsichtsbehörden begannen Anfang der 90er Jahre, auf das Potenzial der Geldwäsche durch Wechselstuben hinzuweisen. Leider hat die Wachovia Bank diese Warnungen nicht richtig beachtet.

Von 2005 bis 2007 zählte Wachovia 22 mexikanische Wechselstuben zu ihren Kunden. Diese Kunden erhielten die gleichen Dienstleistungen wie alle anderen: internationale Überweisungen, Abholung von Bargeld und Transport in die USA sowie Ferneinzahlung von Schecks. Aufgrund zahlreicher Versäumnisse im AML-Programm von Wachovia entgingen dem Unternehmen 110 Millionen Dollar an illegal erworbenen Einnahmen. Und damit nicht genug – sie haben auch über einen Zeitraum von zwei Jahren über 40 Milliarden Dollar nicht ordnungsgemäß überwacht.

Welche AML-Anforderungen hat Wachovia nicht erfüllt?

Die Ermittler stellten mehrere Nachlässigkeiten im AML-Programm von Wachovia fest, unter anderem:

• Fehlende Verfahren und Strategien zur Überwachung der Rückführung von US-Dollar in die US-Wirtschaft aus hochriskanten Wechselstuben.
• Versäumnisse bei der Überwachung von über 40 Milliarden Dollar an Ferneinlagen allein von internationalen Korrespondenten.
• Unzureichende Sorgfaltspflicht bei risikoreichen Geldwechselstuben.
• Nichterfüllung der Meldepflichten für verdächtige Aktivitäten aufgrund unzureichender Überwachung.
• Keine Obergrenzen für aufeinanderfolgende Reiseschecks für Geldwechselstuben mit hohem Risiko.
• Versäumnis, 373 Milliarden Dollar zu identifizieren und zu melden, die von Wechselstuben über Wachovia abgewickelt wurden.
• Keine Umsetzung der funktionalen Abdeckung für die AML-Prüfung.

Dieser Vorfall ist leider nur eines von vielen Beispielen für Geldwäsche in der Praxis. Der Bundesstaatsanwalt Jeffrey Sloman fasste das ganze Chaos zusammen: „Wachovias eklatante Missachtung unserer Bankgesetze gab den internationalen Kokain-Kartellen quasi einen Freibrief zur Finanzierung ihrer Geschäfte. Unternehmen, egal wie groß oder mächtig sie sind, müssen für ihre Handlungen zur Rechenschaft gezogen werden“.

Heute verlassen sich Unternehmen auf Lösungen zur Geldwäsche-Bekämpfung und AML-Compliance-Software, um ähnliche Fehler zu vermeiden und ihr Unternehmen vor rechtlichen und finanziellen Risiken zu schützen.

Die Nichteinhaltung der Anti-Geldwäsche-Vorschriften kann zu schweren AML-Sanktionen und Geldstrafen führen, so dass es im Interesse der Finanzinstitute ist, den AML-Vorschriften höchste Priorität einzuräumen. Nach Schätzungen des UNODC beläuft sich die Menge des in einem Jahr weltweit gewaschenen Geldes auf 2 bis 5 % des weltweiten BIP, d. h. zwischen 800 Milliarden und 2 Billionen US-Dollar. Geldwäsche ist per Definition mit kriminellen Aktivitäten verbunden, die illegale Waffenverkäufe, Terrorismusfinanzierung, Schmuggel, Korruption, Insiderhandel, Betrug und Cyberkriminalität umfassen können. Es gibt viele Gründe, warum die Geldwäschebekämpfung wichtig ist, vom Schutz der Wirtschaft bis hin zur moralischen Verantwortung.

Moderne AML-Software und Softwarelösungen zur Geldwäschebekämpfung helfen Organisationen, verdächtige Aktivitäten schneller zu erkennen und die Notwendigkeit manueller Überprüfungen zu reduzieren.

Befolgen Sie die KYC-Maßnahmen. Die Einhaltung der AML-Vorschriften beginnt mit dem Wissen darüber, wer Ihr Kunde ist, indem Sie eine Identitätsüberprüfung durchführen. Dazu gehört auch die Überprüfung der persönlichen Daten, die der Nutzer angibt, durch eine Ausweiskontrolle oder einen Adressnachweis. KYC prüft auch, ob die Gelder aus einer legalen und legitimen Quelle stammen. Führen Sie die erforderlichen Due-Diligence-Prozesse für Kunden durch. Kunden, die als risikoreicher eingestuft werden, bedürfen einer gründlicheren Sorgfaltsprüfung, z. B. einer erweiterten Sorgfaltsprüfung (EDD). Erfahren Sie mehr über den Unterschied zwischen CDD und EDD. Führen Sie aktuelle Unterlagen für Kunden mit höherem Risiko. Überwachen Sie Kundenkonten auf verdächtige Aktivitäten mittels Watchlist-Checks und Meldung aller auffälligen Transaktionen in Übereinstimmung mit den einschlägigen Vorschriften. Setzen Sie Sanktionen gegen natürliche oder juristische Personen durch, die sich nicht an die Vorschriften halten oder in Sperrlisten aufgeführt sind.

Viele Organisationen nutzen AML-Compliance-Softwarelösungen, um diese Schritte zu automatisieren, die Sorgfaltspflicht gegenüber Kunden zu optimieren und die laufenden Überwachungsanforderungen zu unterstützen.

Das weltweite Bewusstsein für gängige Geldwäschesysteme bringt die Gesellschaft einen Schritt näher an deren Ausmerzung heran. Denken Sie daran, dass diese Beispiele für Geldwäsche in der Regel nur ein Rädchen in einem viel größeren Getriebe sind, da die Kriminellen ihre illegalen Gelder über eine Vielzahl von Kanälen waschen müssen, um keinen Verdacht zu erregen. Im Folgenden finden Sie fünf gängige Arten der Geldwäsche, auf die Sie achten sollten:

1. Geldwäsche im Bargeldgeschäft

Vielleicht haben Sie schon einmal gehört, dass Al Capone und die Mafia Waschsalons betrieben, um ihre Geldwäsche zu verschleiern. Manche sagen, dies sei ein Mythos, aber er dient immer noch als aufschlussreiche Illustration für die Geldwäsche im Bargeldgeschäft.

Wenn ein Unternehmen hauptsächlich mit Bargeld handelt, ist es fast unmöglich, die Herkunft all dieses Geldes nachzuvollziehen. Das allgemeine Durcheinander in den Kassenbüchern macht es Kriminellen leicht, regelmäßig schmutziges Geld einzuschleusen und falsche Geschäftsabschlüsse und Transaktionen vorzutäuschen. Sie zahlen dann illegal verdientes Geld mit legalen Mitteln ein und reinigen das schmutzige Geld, indem sie es auf ihr Geschäftskonto überweisen.

Die Strafverfolgungsbehörden könnten diesem Verbrechen auf die Spur kommen, wenn sie einen signifikanten Unterschied zwischen den Gewinnen eines Geldwäscheunternehmens und denen eines vergleichbaren Unternehmens feststellen, aber das ist immer noch schwer zu beweisen. Die Finanzinstitute sind die wichtigste Verteidigungslinie gegen die Geldwäsche im Bargeldgeschäft, da sie verpflichtet sind, verdächtige Aktivitäten zu melden. So könnten beispielsweise viele große Bareinlagen von Unternehmen, die knapp unter der nationalen Meldegrenze liegen, darauf hindeuten, dass das Unternehmen Geld wäscht.

2. Geldwäsche im Immobilienbereich

Wohn- und Gewerbeimmobilien sind zu einem beliebten Mittel geworden, um unrechtmäßig erworbene Gelder aufzubewahren, zu waschen und zu nutzen. Ein großer Teil davon war ursprünglich auf das Fehlen von Anti-Geldwäsche-Vorschriften für Bargeldkäufe zurückzuführen, und zahlreiche Länder haben darunter gelitten.

Ein Überblick über Fälle von Geldwäsche in der Immobilienbranche ergab, dass zwischen 2015 und 2020 allein über US-Immobilien 2,3 Milliarden Dollar gewaschen wurden – und das sind nur die aufgedeckten und dokumentierten Fälle. Die Financial Action Task Force (FATF) berichtete, dass im Jahr 2016 mehr als 650 organisierte kriminelle Gruppen in Kanada in Hypothekenbetrug verwickelt waren. Australien wurde sogar als „bevorzugtes Ziel“ für die Geldwäsche von Immobilien bezeichnet.

Die Häufigkeit der Geldwäsche im Immobilienbereich ist wahrscheinlich auf die vielen Möglichkeiten zurückzuführen, mit denen Betrüger Immobilien als Finanzmittel nutzen können. Einige dieser Methoden sind:

• Verwendung von Dritten zum Kauf von Immobilien – Der Einsatz eines Dritten, z. B. eines Freundes oder Familienmitglieds, als rechtmäßigen Eigentümer einer Immobilie bietet Kriminellen eine zusätzliche Sicherheit. Wenn der Käufer erwähnt, dass jemand anderes seinen Immobilienkauf finanziert, sollte das ein Warnsignal sein.
• Immobilienerwerb mit Briefkastenfirmen – Briefkastenfirmen verfügen über keine nennenswerten Vermögenswerte oder aktiven Geschäftsaktivitäten. Kriminelle gründen Briefkastenfirmen, die nur auf dem Papier existieren, um Geld zu waschen. Da in vielen Ländern bei Immobilientransaktionen die Identifizierung des Geschäftsinhabers nicht vorgeschrieben ist, ist es einfacher, mit einer Briefkastenfirma unter dem Radar durchzuschlüpfen.

In den letzten Jahren haben verschiedene Regierungen ihre AML-Vorschriften aktualisiert, um diese Schlupflöcher beim Immobilienerwerb zu bekämpfen. Zum Beispiel hat Großbritannien im Jahr 2018 die UWO (Unexplained Wealth Order) erlassen. Die National Crime Agency (NCA) kann nun beim High Court beantragen, eine UWO zu erlassen, die eine Zielperson anweist, zu beweisen, wie sie zu ihrem ungeklärten Vermögen gekommen ist.

Zamira Hajiyeva, die Ehefrau des inhaftierten Staatsbankiers Jahangir Hajiyev, war die erste Person, die eine dieser Anordnungen erhielt. Ihr Fall ist ein Paradebeispiel für Geldwäschefälle im Immobilienbereich. Angeblich hat sie mit den Schwarzgeldern aus den illegalen Geschäften ihres Mannes ein Haus in London im Wert von 15 Millionen Pfund und viele andere teure Gegenstände (wie einen Gulfstream G550 Jet im Wert von 31 Millionen Pfund und einen Golfclub im Wert von 10 Millionen Pfund) gekauft. Gelingt es ihr nicht, die Herkunft dieser Gelder nachzuweisen, kann die NCA diese Vermögenswerte rechtmäßig einfrieren und beschlagnahmen.

3. Geldwäsche im Zusammenhang mit Glücksspiel

Kriminelle nutzen Casinos seit Jahren, um Geld zu waschen. Mit dem rasanten Aufstieg des Online-Glücksspielmarktes sind nun neue Formen der Geldwäsche im Glücksspielbereich ins Spiel gekommen. In diesen Unternehmen fließen ständig große Geldbeträge ein und aus, so dass es für Betrüger leicht ist, unentdeckt zu bleiben.

Diese Art der Geldwäsche ist in der Theorie einfach. Die Leute tauschen illegales Bargeld gegen Chips oder Guthaben, spielen so viel, dass sie etwas Geld verlieren und gewinnen, und lassen sich dann mit ihrem Gewinn auszahlen. Wenn jemand fragt, woher das Geld stammt, können die Geldwäscher behaupten, sie hätten sich mit einem geringeren Betrag eingekauft und viel gewonnen.

Die kanadische Finanzaufsichtsbehörde FINTRAC veröffentlichte Indikatoren, auf die man achten sollte, um die Geldwäsche in Casinos einzudämmen. Diese sind in hohem Maße auf alle Länder anwendbar, nicht nur auf Kanada. Beispiele für Warnsignale sind:

• Versuche, die Identifizierungsbemühungen in die Irre zu führen, z. B. das Verschweigen der Identität oder die Verwendung verschiedener Pseudonyme bei verschiedenen Transaktionen.
• Kontaktieren verschiedener Mitarbeiter und Standorte, um Chips gegen Bargeld einzutauschen.
• Weigerung, die Herkunft der Mittel anzugeben.
• Eröffnung eines Kontos mit einer nicht ortsansässigen Adresse ohne angemessene Erklärung.

4. Geldwäsche mit Kryptowährung

Kryptowährung, eine dezentralisierte und anonyme Form der Zahlung, ist für Geldwäscher sehr attraktiv. Viele Kriminelle nutzen Kryptowährungen, um die Herkunft und den Weg ihres illegalen Geldes zu verschleiern, und die Techniken der Kryptowäsche werden immer fortschrittlicher. Eine Studie von Europol stellt außerdem fest, dass viele Kriminelle inzwischen Kryptowährungen anstelle von Bargeld verwenden, um für illegale Aktivitäten zu bezahlen.

Wie schlimm wird es? Aktuelle wissenschaftliche Studien schätzen, dass jährlich illegale Aktivitäten in Höhe von 76 Milliarden Dollar mit Bitcoin, einer beliebten Form der Kryptowährung, verbunden sind. Zu den typischen Methoden der Geldwäsche bei Kryptowährungen gehören:

• Mixing-/Tumbling-Dienste. Geldwäscher senden Kryptowährungen über einen Drittanbieterdienst, der sie mit den Geldern anderer Nutzer vermischt, was es schwierig macht, die ursprüngliche Quelle der Gelder zu ermitteln.
• Geldwäsche durch Smurfing. Das Aufteilen einer großen Geldsumme in kleinere Transaktionen, um die Meldepflicht nicht auszulösen oder die Höchstgrenzen für einzelne Transaktionen nicht zu überschreiten, wird als „Smurfing“ bezeichnet. Diese Technik ist auch bei der nicht kryptografischen Geldwäsche üblich.
• Konvertierung in eine Fiat-Währung – Kriminelle können ihre Gelder auch in eine Fiat-Währung (eine staatlich unterstützte Währung wie den Euro oder den US-Dollar) konvertieren. Für Kryptobörsen gelten dieselben Standards wie für alle Finanzinstitute, sodass Kriminelle stattdessen über nicht zugelassene Börsen gehen oder direkt mit anderen Käufern/Verkäufern handeln.

Obwohl Kryptowährungen relativ neu sind, haben viele Länder bereits strenge Maßnahmen zur Bekämpfung der Geldwäsche im Zusammenhang mit der Verwendung von Kryptowährungen eingeführt. Dienstleistungsanbieter und AML-Softwareplattformen sind nun verpflichtet, mehr Informationen über Nutzer und ihre Transaktionen zu sammeln. Diese verschärften Vorschriften haben den Strafverfolgungsbehörden geholfen, besser auf kriminelle Aktivitäten zu reagieren, die mit Kryptowährungen begangen wurden.

5. Geldwäsche im Kunsthandel

Laut dem jüngsten Bericht der Art Basel und des UBS Global Art Market werden auf dem internationalen Kunstmarkt jährlich Milliarden von Dollar in den Besitz von Kunstwerken übertragen. Der Verkauf von Kunst ist schwierig zu regeln, da der Wert von Kunst sehr subjektiv ist. Der eine mag die ikonischen schmelzenden Uhren des spanischen Surrealisten Salvador Dalí bewundern und gerne Millionen für seine Werke bezahlen; ein anderer mag den Dalí-Surrealismus betrachten, ihn für absurd halten und nicht bereit sein, auch nur einen Cent dafür zu bezahlen.

Geldwäscher machen sich auch die traditionelle Anonymität des Kunstmarktes zunutze, die es leicht macht, Kunst mit schmutzigem Geld zu kaufen. Eine Methode der Kunstgeldwäsche besteht darin, zahlreiche Kunstwerke mit Schwarzgeld zu erwerben und sie dann bei einer Auktion für reines Geld weiterzuverkaufen. Andere Kriminelle verwenden ihre gekauften Kunstwerke als Sicherheiten für einen Bankkredit und erhalten so eine saubere Geldquelle bei der Bank.

Weltweit arbeiten die Gesetzgeber daran, die Gesetzeslücken zu schließen, die die Geldwäsche durch Kunsthandel erleichtern. Die Europäische Union (EU) beispielsweise hat vor kurzem Vorschriften eingeführt, die von Kunstunternehmen verlangen, dass sie ihre Bemühungen zur Kundenüberprüfung verstärken und die Absicht hinter großen, komplexen oder geheimen Transaktionen ermitteln.

Unternehmen und Einzelpersonen in verschiedenen Branchen (vor allem aber im Finanzsektor) müssen weltweit zahlreiche AML-Vorschriften einhalten. Andere betroffene Sektoren sind Versicherungsunternehmen, Glücksspielinstitute, Kunsthändler, Anbieter von Dienstleistungen für virtuelle Vermögenswerte und Kreditanbieter.

Einige Beispiele für AML-Vorschriften auf der ganzen Welt, die diese Branchen befolgen müssen, sind:

• Die EU-Geldwäscherichtlinien von 1991 bis 2020 – Im Jahr 1991 erließ die Europäische Kommission die 1AMLD, die erste Geldwäscherichtlinie der EU. Ihr Hauptaugenmerk lag damals auf der Bekämpfung der Finanzierung des Terrorismus (CFT). Diese Richtlinie wurde mehrfach aktualisiert, zuletzt mit der fünften AML-Richtlinie (5AMLD) im Jahr 2020. Die 5AMLD sorgte für Klarheit in Bezug auf aufkommende Themen wie z. B. dass für Kryptowährungen dieselben AML-Standards gelten wie für Standardwährungen, und führte neue Anforderungen für Prepaid-Karten ein. Eine sechste AML-Richtlinie ist in Arbeit, um Europas Schutz vor Geldwäsche zu verbessern.
• US-amerikanisches Bank Secrecy Act of 1970 und Anti-Money Laundering Act of 2020 – Der Bank Secrecy Act (BSA) war das erste in den USA verabschiedete Gesetz zur Bekämpfung der Geldwäscherei. Der BSA weist Finanzinstitute an, Aufzeichnungen über alle Transaktionen über 10.000 Dollar zu führen und der Regierung Berichte über Transaktionen vorzulegen, die als verdächtig oder ungewöhnlich gelten. Mit dem Gesetz wurde auch das Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) eingerichtet, das für die Durchsetzung der BSA-Bestimmungen und die Sammlung, Analyse und den Austausch von Finanzinformationen zuständig ist. Das neueste AML-Gesetz in den USA ist der Anti-Money Laundering Act (AMLA) von 2020, der die Verantwortlichkeiten von Finanzinstituten, Gelddienstleistungsunternehmen und Anbietern virtueller Vermögenswerte erweitert. Das AMLA sieht auch eine stärkere Zusammenarbeit zwischen Finanzinstituten und Strafverfolgungsbehörden vor und verschärft die Strafen für AML-Verstöße.
• Money Laundering, Terrorist Financing and Transfer of Funds Regulations of 2017 im Vereinigten Königreich – Dieses Gesetz, auch bekannt als MLR 2017, dient der Verhinderung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung, indem es den Finanzinstituten im Vereinigten Königreich standardmäßige AML-Verpflichtungen auferlegt. Das MLR 2017 verlangt von den Unternehmen außerdem, dass sie über solide AML/CTF-Strategien, -Verfahren und -Kontrollen verfügen und eine Person oder einen Beauftragten benennen, der die Verantwortung für diese Aktivitäten übernimmt. In den Verordnungen sind auch die Anforderungen an die Aufbewahrung von Aufzeichnungen und die Meldung verdächtiger Aktivitäten an die National Crime Agency (NCA) festgelegt.

Diese Organisationen implementieren häufig Software zur Geldwäsche-Bekämpfung und AML-Lösungen, um Risiken über verschiedene Rechtsordnungen und gesetzliche Rahmenbedingungen hinweg zu verwalten.

Um mit den AML-Vorschriften und den sich ständig weiterentwickelnden Geldwäschetaktiken Schritt zu halten, sollten sich Unternehmen auf die folgenden drei Hauptverteidigungslinien verlassen.

1. Verteidigungslinie: Tägliche Geschäftsvorgänge
Die Mitarbeiter auf der kundenorientierten Seite eines Unternehmens sind die erste Verteidigungslinie gegen Geldwäsche. Die Unternehmen müssen über klare AML-Richtlinien und regelmäßige AML-Schulungen verfügen, um ihre Bemühungen in diesem Bereich zu verstärken. Der Umfang und die Häufigkeit der Schulungen sollten auf die Risikostufen zugeschnitten sein, mit denen jeder Mitarbeiter konfrontiert wird. Sie können Ihre AML-Verfahren weiter verfeinern, indem Sie eine Real Identity Platform – wie z. B. die von Entrust – einsetzen, um mit integrierten AML-Softwarefunktionen die digitale AML-Verifizierung zu automatisieren und die Betrugserkennung zu verbessern.

2. Verteidigungslinie: Compliance und Risikomanagement
Die zweite Verteidigungslinie ist jede Person oder jeder Prozess, die/der mit der Verwaltung der AML-Compliance und des AML-Risikos eines Unternehmens zu tun hat. Einer ihrer Hauptschwerpunkte ist die Beaufsichtigung und Leitung derjenigen, die mit der ersten Verteidigungslinie befasst sind, einschließlich der Bearbeitung eskalierter Risikowarnungen. Sie sind auch dafür verantwortlich, die Wirksamkeit der laufenden Verfahren zu überwachen und festzustellen, ob ein Unternehmen die Vorschriften in ausreichendem Maße einhält oder nicht. Die Geschäftsleitung und die Vorstandsmitglieder erwarten von dieser Verteidigungsebene regelmäßige Statusberichte.

3. Verteidigungslinie: Interne Audits
Ein internes Audit hilft Unternehmen, Schwachstellen in ihrem AML-System zu finden. Um Voreingenommenheit zu vermeiden, sollte eine unabhängige Partei, die weder mit den täglichen Geschäftsabläufen noch mit der internen Prüfung befasst ist, diese Audits durchführen. Bei einer umfassenden AML-Prüfung wird Folgendes berücksichtigt:

• Wie gut befolgen die Mitarbeiter die internen Richtlinien?
• Sind die Maßnahmen zur Identifizierung und zum Management von Risiken angemessen?
• Die Qualität der AML-Schulung eines Unternehmens.
• Wie wirksam sind die Einhaltung der Vorschriften und das Risikomanagement?

Nur ein Experte, der regelmäßig AML-Audits durchführt, sollte mit der Überwachung dieser dritten Verteidigungslinie betraut werden.

Die Ernennung von Führungskräften für Compliance, die Schulung von Mitarbeitern, Risikobewertungen, unabhängige Audits und die Sorgfaltspflicht gegenüber Kunden (Customer Due Diligence, CDD) sind allesamt wichtige Bestandteile eines AML-Compliance-Programms. In den einzelnen Ländern werden diese Anforderungen unterschiedlich gehandhabt, aber das Kernkonzept ist immer gleich. In der Anfangsphase der Ausarbeitung eines Compliance-Programms sollten Sie eine Checkliste für die Einhaltung der Vorschriften zur Bekämpfung der Geldwäsche erstellen, die jeden dieser Bereiche wie folgt abdeckt:

Ernennung einer Compliance-Leadership
Erfolgreiche AML-Compliance beginnt mit einer starken Führungskraft oder einem Führungsteam. Welche Fähigkeiten braucht ein AML Compliance Officer? Sie brauchen jemanden, der sich mit den AML-Gesetzen bestens auskennt und bereits Erfahrung mit der Entwicklung und Umsetzung wirksamer Compliance-Programme hat. Sie benötigen auch hervorragende Kommunikationsfähigkeiten, da sie AML-Angelegenheiten mit Interessengruppen wie dem Vorstand, der Geschäftsleitung und den Mitarbeitern effektiv diskutieren müssen. Hochkompetente AML-Führungskräfte zeichnen sich dadurch aus, dass sie sich über die Entwicklungen in der Branche auf dem Laufenden halten und Änderungen umsetzen, um den sich entwickelnden Bedrohungen und regulatorischen Anforderungen voraus zu sein.

Abschließen von Risikobewertungen
In dieser Phase bestimmen Sie, welchen Risiken Ihr Unternehmen durch seine Produkte und Dienstleistungen, Kunden, Transaktionen und seinen geografischen Standort ausgesetzt ist. Die aus den Risikobewertungen gewonnenen Informationen können dann genutzt werden, um Prioritäten bei den AML-Bemühungen zu setzen und die Ressourcen den Bereichen mit dem höchsten Risiko zuzuweisen. Es ist wichtig, dass Sie Ihre Verfahren zur Risikobewertung regelmäßig aktualisieren, um sicherzustellen, dass sie relevant und praktikabel bleiben.

Erstellung eines Handbuchs für Richtlinien und Verfahren zur Bekämpfung der Geldwäsche
Ein Handbuch für Richtlinien und Verfahren zur Bekämpfung der Geldwäsche ist für ein Unternehmen von entscheidender Bedeutung, um sein Engagement für die Einhaltung der Vorschriften zu demonstrieren und illegale Finanzaktivitäten zu verhindern. In diesem Handbuch sollte das AML-Programm des Unternehmens ausführlich beschrieben werden, einschließlich aller in dieser Checkliste aufgeführten Maßnahmen. Anstatt ein solches Handbuch von Grund auf neu zu erstellen, sollten Sie sich erkundigen, ob Ihre nationale Finanzaufsichtsbehörde ein Muster oder eine Vorlage für ein Handbuch zur Geldwäschebekämpfung bereithält. So bietet beispielsweise die Financial Industry Regulatory Authority (FINRA) eine kostenlose AML-Vorlage an, die bei der Erfüllung der US-Compliance-Anforderungen hilft.

Überwachen und Pflegen Ihres AML-Programms
Aufkommende Geldwäscherisiken und sich ändernde regulatorische Anforderungen machen eine AML-Überwachung unumgänglich. Zur Pflege des Programms gehören regelmäßige Schulungen der Mitarbeiter zu den AML-Richtlinien und den Systemen zur Aufdeckung und Meldung verdächtiger Aktivitäten. Unternehmen sollten auch unabhängige Prüfer beauftragen, ihre AML-Programme zu überprüfen und Empfehlungen für Verbesserungen abzugeben.

Durchführen der Sorgfaltspflicht (Due Diligence)
Due Diligence bedeutet, potenzielle Geschäftspartner, Kunden und Transaktionen gründlich zu prüfen, um sicherzustellen, dass sie nicht mit illegalen Finanzaktivitäten in Verbindung stehen. Maßnahmen wie die Überprüfung der Kundenidentifikation und -dokumentation, die Durchführung von Hintergrundprüfungen und die Überwachung von Transaktionsmustern auf ungewöhnliche Aktivitäten sind Teil der Sorgfaltspflicht. Unternehmen sollten zudem genaue und aktuelle Aufzeichnungen über ihre Sorgfaltspflichten führen.

Entrust bietet mit der Real Identity Platform eine durchgängige Lösung zur Identitätsüberprüfung an, die Unternehmen schnelle Ergebnisse liefert, denen sie vertrauen können, ohne Kompromisse bei der Benutzerfreundlichkeit einzugehen. Unsere Dokumenten- und biometrischen Überprüfungen geben Ihnen die Gewissheit, dass ein echter Benutzer anwesend ist und dass er einen echten, von der Regierung ausgestellten Ausweis verwendet, der ihm gehört. Wir ermöglichen Unternehmen den Aufbau von Identitätsüberprüfungs-Workflows, die ihre individuellen AML- und KYC-Anforderungen erfüllen, indem wir Folgendes kombinieren:

• Dokumentenverifizierung – Überprüfen Sie die Echtheit von Dokumenten anhand eines vom Benutzer aufgenommenen Bildes, von Reisepässen bis hin zu nationalen Personalausweisen. 
• Datenverifizierung – Überprüfen Sie die von Kunden bereitgestellten persönlichen Informationen und passen Sie die Suche mit Sanktionslisten, Listen politisch exponierter Personen (PEP) und negativen Medienkategorien an.
• Biometrische Verifizierung – Benutzer machen ein Selfie, um biometrische Gesichtsdaten zu verifizieren, und unsere Funktion der neuen Generation zur Erfassung von Kopfdrehungen erkennt einen echten Benutzer, um raffinierten Betrug zu verhindern.
• Betrugserkennung – Bewerten Sie den Risikograd, der mit dem Gerät eines Benutzers verbunden ist, indem Sie Geräteinformationen, Geolokalisierung und wiederholte Betrugserkennung analysieren. Sie können auch die übermittelten persönlichen Daten überprüfen und Anomalien erkennen, die auf betrügerische Aktivitäten hindeuten könnten.

Unsere flexible Plattform lässt sich nahtlos in eine Vielzahl von Systemen und Prozessen integrieren, so dass Unternehmen die Identitätsüberprüfung problemlos in ihre bestehenden Arbeitsabläufe einbinden können. Darüber hinaus sind die globale Abdeckung und die kurzen Verifizierungszeiten von Entrust eine ideale Lösung für Unternehmen, die in einem schnelllebigen, hochregulierten Umfeld tätig sind.

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Der KYC-Prozess ist ein Teil der Geldwäschebekämpfung und zielt darauf ab, solche Machenschaften bereits im Anfangsstadium zu unterbinden. Die KYC-Vorschriften verlangen von den Unternehmen, dass sie ihre Kunden identifizieren und deren Risikoprofil beim Onboarding bewerten. Dies geschieht im Rahmen der Sorgfaltspflicht gegenüber Kunden (Customer Due Diligence, CDD). CDD-Prozesse umfassen in der Regel eine Reihe von Überprüfungen, die den Unternehmen helfen, die Identität ihrer Kunden zu verifizieren und deren Risikoprofile zu bewerten, und können sich auch auf die laufende Überwachung nach dem Onboarding beziehen, um Geldwäsche in den nachfolgenden Phasen nach der ersten Einzahlung zu erkennen. Die CDD umfasst die Analyse von Informationen aus verschiedenen Quellen, einschließlich der Angaben des Kunden, sowie den Abgleich mit öffentlichen und privaten Datenquellen und Sanktionslisten. Die Informationen, die Sie erheben, hängen vom Risikoprofil Ihres Kunden ab, aber die grundlegende CDD erfordert Informationen über die Identität Ihrer Kunden, z. B. ihren Namen, ihre Adresse und ein Foto eines offiziellen Ausweises. Ein Überblick über die Aktivitäten Ihres Kunden und die Märkte, in denen er tätig ist, sowie ein Überblick über alle anderen Unternehmen, mit denen Ihr Kunde Geschäfte macht. AML-Software und Softwarelösungen zur Einhaltung von Geldwäschebestimmungen können diese Checklistenanforderungen zentralisieren und risikobasierte Entscheidungen bei der Aufnahme und laufenden Überwachung automatisieren.

Lösungen zur Geldwäsche-Bekämpfung sind Technologien und Prozesse, die Unternehmen dabei helfen sollen, verdächtige finanzielle Aktivitäten zu erkennen, zu verhindern und zu melden. Moderne AML-Lösungen kombinieren in der Regel Identitätsprüfung, Transaktionsüberwachung, Sanktionsprüfung und laufende Risikobewertung in integrierten AML-Softwareplattformen.

AML-Lösungen umfassen oft Identitätsüberprüfung, Customer Due Diligence (CDD), Sanktions- und Watchlist-Screening, Transaktionsüberwachung, Fallmanagement und Audit-Reporting. Erweiterte Software zur Geldwäschebekämpfung kann auch konfigurierbare Workflows, automatische Warnmeldungen und Risikobewertungen zur Unterstützung der gesetzlichen Anforderungen bieten.

AML-Compliance-Lösungen unterstützen Unternehmen durch die Automatisierung von Screening-, Überwachungs- und Berichterstattungsprozessen bei der Einhaltung gesetzlicher Vorschriften. Die AML-Compliance-Software ermöglicht eine konsistente Dokumentation, unterstützt die Berichterstattung über verdächtige Aktivitäten und liefert Prüfprotokolle, die die Einhaltung der globalen Anti-Geldwäsche-Vorschriften belegen.

Finanzinstitute, Fintech-Unternehmen, Zahlungsanbieter, Kryptowährungsbörsen, Versicherungsunternehmen und andere regulierte Unternehmen müssen in der Regel Software zur Einhaltung von Anti-Geldwäsche-Bestimmungen implementieren. Jede Organisation, die AML-Vorschriften unterliegt, muss wirksame Kontrollen zur Aufdeckung und Verhinderung von Finanzkriminalität unterhalten.

AML-Software trägt zur Verringerung des Risikos von Finanzkriminalität bei, indem sie verdächtiges Verhalten frühzeitig erkennt, Sorgfaltsprüfungen automatisiert und eine kontinuierliche Überwachung der Kundenaktivitäten ermöglicht. Softwarelösungen zur Geldwäsche-Bekämpfung helfen Unternehmen, schneller auf Bedrohungen zu reagieren, die Abhängigkeit von manuellen Prozessen zu verringern und das Risiko von Strafen und Betrugsverlusten zu minimieren.